Международной банковской гарантией называют инструмент, который гарантирует иностранному партнеру, что контрагент выполнит свои обязательства, предусмотренные контрактом, а также уравновешивающий интересы тех сторон, которые вступили в различные экономические отношения. Оформление и предоставление международных банковских гарантий происходит согласно унифицированным правилам, которые устанавливаются международной торговой палатой.
Суть банковской гарантии заключается в том, что по поручению клиента, он же принципал, банк-гарант обязуется выплатить гарантийную сумму бенефициару, получателю гарантии, по его же требованию, если принципалом не будут выполнены обязательства договора. Банковская гарантия в зависимости от того, какой тип экономических отношений существует между бенефициаром и принципалом, подразделяется на гарантии возврата платежа, исполнения контракта, технического обслуживания, таможенные, тендерные и судебные.
Существует разделение международных банковских гарантий и по механизму платежа на условные и безусловные. В случае условной банковской гарантии бенефициар имеет право потребовать выплатить ему гарантийную сумму, предоставив для этого всего лишь документальные доказательства того, что контрагентом не выполнены обязательства, оговоренные в контракте.
Примером условной гарантии служит резервный аккредитив, согласно которому банком-гарантом при наличии обоснований производятся выплаты. В качестве обоснования могут выступать решение двусторонней комиссии, судебное постановление о банкротстве принципала или компенсации ущерба и т.д. Гарантия по требованию дает бенефициару право получить выплату по письменному требованию без предоставления доказательств и обосновывающих документов.
Международная банковская гарантия также подразделяется по механизму действия и открытия на прямую и косвенную. Прямую банковскую гарантию предоставляет банк принципала. Косвенную же на основе контр-гарантии банка принципала предоставляет банк, который выбирает бенефициар.
Международная банковская гарантия представляет собой документ, в котором содержится перечень реквизитов, которые отражают сущность сделки. В данном документе должны содержаться срок действия гарантии, информации о контракте, относительно которого она предоставлена, условия платежа по гарантии, сумма гарантии, а также валюта, в которой она предоставляется. Дополнительно могут указываться место и способ платежа, а также порядок разрешения споров. Бенефициар имеет право письменным заявлением прекратить действие банковской гарантии, не зависимо от указанного срока. Кроме того, при согласии сторон и необходимости срок действия гарантии может продливаться.
Для того чтобы получить международную банковскую гарантию, клиенту требуется подать заявление в банк на ее предоставление. Собрать и представить требуемые банком документы, заключить соглашение и перечислить определенную сумму, необходимую для выдачи банковской гарантии. Данную сумму покрытия банк возвращает принципалу при отсутствии требований платежа бенефициаром по истечении срока действия банковской гарантии.
438